Gabriella H, Thianggur (2020) Pengaruh Audit Delay, Likuiditas Saham, Spesialisasi Auditor Industri, Tenur Audit, Independensi Dewan Komisaris, dan Konservatisme terhadap Stock Price Crash : Studi Empiris di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2014-2018. Other thesis, Unika Soegijapranata Semarang.
|
Text (COVER)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-COVER_a.pdf Download (1MB) | Preview |
|
|
Text (BAB I)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-BAB I_a.pdf Download (390kB) | Preview |
|
![[img]](https://repository.unika.ac.id/style/images/fileicons/text.png) |
Text (BAB II)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-BAB II_a.pdf Restricted to Registered users only Download (650kB) |
|
|
Text (BAB III)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-BAB III_a.pdf Download (955kB) | Preview |
|
|
Text (BAB IV)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-BAB IV_a.pdf Download (893kB) | Preview |
|
|
Text (BAB V)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-BAB V_a.pdf Download (324kB) | Preview |
|
|
Text (DAFTAR PUSTAKA)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-DAPUS_a.pdf Download (561kB) | Preview |
|
|
Text (LAMPIRAN)
16G10189-THIANGGUR.GABRIELLA-LAMP_a.pdf Download (1MB) | Preview |
Abstract
Tinggi ataupun rendahnya permintaan atau penawaran saham suatu perusahaan ditentukan oleh informasi yang didapatkan oleh investor. Informasi pasar maupun informasi keuangan perusahaan merupakan hal yang utama dicari oleh investor . Stock price crash merupakan peristiwa turunnya harga saham secara tiba-tiba dengan jumlah yang banyak dalam waktu yang singkat. Peristiwa ini terjadi karena terkuaknya bad news – bad news perusahaan. Manajemen perusahaan memiliki kemampuan untuk menyimpan bad news yang ada dalam perusahaan. Ketika bad news perusahaan sudah tertimbun dan tidak dapat disembunyikan lagi, maka akan terjadi ledakan informasi buruk yang akan mengakibatkan kejutan dipasar. Kejutan dipasar tersebut akan membuat para investor merespon negatif harga saham perusahaan. . Penelitian ini bertujuan untuk menguji kembali faktor-faktor yang dapat mempengaruhi stock price crash di Indonesia pada perusahaan publik yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia dalam periode 2014 sampai 2018. Variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah audit delay, likuiditas saham, auditor spesialisasi industri, tenur audit, independensi dewan komisaris dan konservatisme. Sampel penelitian ini ditentukan menggunakan metode purposive sampling dengan jumlah sampel 1494 perusahaan yang memenuhi kriteria. Teknik penelitian yang digunakan menggunakan regresi berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa audit delay dan tenur audit memiliki pengaruh yang positif terhadap stock price crash, likuiditas saham dan konservatisme memiliki pengaruh yang negatif terhadap stock price crash. Sementara itu, auditor spesialisasi industri dan independensi dewan komisaris tidak memiliki pengaruh terhadap stock price crash.
| Item Type: | Thesis (Other) |
|---|---|
| Subjects: | 600 Technology (Applied sciences) > 650 Management > 657 Accounting 600 Technology (Applied sciences) > 650 Management > 657 Accounting > Auditing |
| Depositing User: | Mrs Christiana Sundari |
| Date Deposited: | 22 Jan 2021 06:21 |
| Last Modified: | 22 Jan 2021 06:21 |
| URI: | http://repository.unika.ac.id/id/eprint/23346 |
Actions (login required)
 |
View Item |
