Analisis Pengaruh Perubahan Arus Kas dan Laba Akuntansi Terhadap Return Saham : Studi Empiris pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek

GUNAWAN, (2005) Analisis Pengaruh Perubahan Arus Kas dan Laba Akuntansi Terhadap Return Saham : Studi Empiris pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek. Other thesis, Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata Semarang.

Preview	Text (COVER) 02.60.0033 Gunawan COVER.pdf Download (81kB) | Preview
	Text (BAB I) 02.60.0033 Gunawan BAB I.pdf Restricted to Registered users only Download (94kB)
	Text (BAB II) 02.60.0033 Gunawan BAB II.pdf Restricted to Registered users only Download (162kB)
	Text (BAB III) 02.60.0033 Gunawan BAB III.pdf Restricted to Registered users only Download (109kB)
	Text (BAB IV) 02.60.0033 Gunawan BAB IV.pdf Restricted to Registered users only Download (125kB)
	Text (BAB V) 02.60.0033 Gunawan BAB V.pdf Restricted to Registered users only Download (63kB)
Preview	Text (DAFTAR PUSTAKA) 02.60.0033 Gunawan DAFTAR PUSTAKA.pdf Download (63kB) | Preview
Preview	Text (LAMPIRAN) 02.60.0033 Gunawan LAMPIRAN.pdf Download (438kB) | Preview

Abstract

Investor yang berinvestasi di pasar modal bertujuan untuk mendapatkan keuntungan dalam bentuk deviden maupun capital gain (selisih antara harga jual dan harga beli). Dalam berinvestasi di pasar modal, investor membutuhkan informasi yang dapat mempengaruhi pengambilan keputusan. Laporan keuangan, terutama laporan perubahan arus kas dan laba akuntansi yang terdapat di laporan arus kas dan laporan laba rugi, merupakan informasi yang dapat mempengaruhi pengambilan keputusan bisnis.Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menguji pengaruh perubahan arus kas dari aktivitas operasi , investasi, pendanaan, dan laba akuntansi terhadap return saham baik secara parsial maupun stimultan (bersama-sama). Sampel yang terpilih dalam penelitian ini adalah sebanyak 43 perusahaan manufaktur yang terdaftar di Bursa Efek Jakarta (BEJ). Teknik pengambilan sampel dilakukan secara puposive sampling. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang bersumber dari Indonesian Capital Market Directory (ICMD), pojok BEJ Unika Soegijapranata, dan pojok BEJ Undip. Metode statistik yang digunakan untuk menguji masing-masing hipotesis dalam penelitian ini adalah regresi berganda. Sebelum melakukan analisis regresi berganda, peneliti melakukan pengujian asumsi klasik yaitu uji normalitas, uji multikolinearitas, uji heteroskedastisitas, dan uji autokorelasi. Hasil dari pengujian asumsi klasik menunjukkan bahwa data memenuhi asumsi normalitas dan bebas dari multikolinearitas, heteroskedastisitas, dan autokorelasi. Pengujian asumsi klasik menunjukkan bahwa data layak untuk digunakan dalam analisis regresi. Dari pengujian hipotesis menunjukkan bahwa secara parsial variabel AKO, AKI, AKP, dan LAK tidak berpengaruh positif terhadap return saham. Sedangkan secara stimultan variabel independen yang ada dalam penelitian ini berpengaruh signifikan terhadap return saham

Item Type:	Thesis (Other)
Subjects:	300 Social Sciences > 330 Economics
Divisions:	Faculty of Economics and Business > Department of Accounting
Depositing User:	Mrs Christiana Sundari
Date Deposited:	30 Mar 2017 07:59
Last Modified:	30 Mar 2017 07:59
URI:	http://repository.unika.ac.id/id/eprint/13471

Actions (login required)

View Item